11月做账长期待摊费用有进项税，把进项税像做在建工程一样分期抵扣，长期待摊费用不是不能分期吗，我12月做账把它调出来，是不是借应交税费_进项税8000，借待抵扣-8000还是待抵扣直接计入贷方我报税又怎么调出来

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2019-01-02 10:46

经营租赁

玲老师 解答

2019-01-02 10:50

你好 租的记长期待摊费用  按租期摊销 进项一次抵扣

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2019-01-02 10:54

11月我请假了，他帮我做账分期抵扣的，12月我把它调出来，是不是借进项税8000，借待抵扣税额-8000 
还是待抵扣做在贷方，不用红字做借方

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2019-01-02 10:57

申报税是做在表五中第四栏本期转入的待抵扣的不动产进项税额嘛

玲老师 解答

2019-01-02 11:03

借进项。 
贷待抵扣进项

发发发发发 追问

2019-01-02 11:16

不能用红字冲吗，把它转出

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2019-01-02 11:16

老师申报的时候，税是做在表五中第四栏本期转入的待抵扣的不动产进项税额吗

玲老师 解答

2019-01-02 11:18

你好 转到进项里就可以 ，你租的不是填写不动产进项里 是正常填写表二进项里

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2019-01-02 11:26

意思12月报税他填在不动产里这样报的，就是按在建工程进项60本期抵扣，40进的待抵扣。 
这个月调账，我直接做贷方，不能红字冲是吗

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2019-01-02 11:27

报税怎么把待抵扣不动产转成抵扣呢，就填表五中第四栏本期转入的待抵扣的不动产进项税额吗，还是第三栏本期可抵扣不动产进项税额。第一次遇到这样的情况

玲老师 解答

2019-01-02 11:28

你租的不是记长期待摊费用 里   不是固定资产 不填写在不动产里  进项填写表二当期认证的进项里，分录就看我上面写的那个

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2019-01-02 12:03

借进项，贷待抵扣。不红字冲哈。 
老师意思是我同事报税有40报在不动产待抵扣的，这个月我从待抵扣转出来，我怎么去填在表二认证呢 
不是应该和不动产分期满了从待抵扣转入进项吗

玲老师 解答

2019-01-02 12:08

不红冲  你这个是租的不是你的固定资产   不填写不动产那个二年 抵扣 你这个是一次抵扣的

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2019-01-02 14:01

按您说的填表二，他做在不动产的40%不还是没有转入进项税额吗

玲老师 解答

2019-01-02 14:05

做分录 了 借进项 贷待抵扣进项40%那部分   报表申报错误去大厅更正。

发发发发发 追问

2019-01-02 14:12

申报不能自己处理转入本期不动产抵扣吗

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2019-01-02 14:12

那在建工程40待抵扣，第十三个月可以自己申报吧。

玲老师 解答

2019-01-02 14:16

你租的房子哪里来的在建工程和不动产

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2019-01-02 17:52

老师是冷库周转匡，买太贵就是租的，我同事就以为对方开的进项税像在建工程这样处理。12月做账发现有问题，长期待摊费用税额应一次性抵扣，12月报税也是40做在不动产待抵扣的。现在这不动产待抵扣的税额，1月报税怎么从不动产待抵扣转入进项税额

玲老师 解答

2019-01-02 17:55

把你原来做账的红冲了 按正确的分录 做就好了

玲老师 解答

2019-01-02 17:56

把你原来做账错的分录红冲了 按正确的分录 做就好了