1112月份收到11月份的主营业务收入派费属于哪个期间的收入

似曾相识 追问

2018-12-31 14:50

主营业务收入是需要压一个月的？12月份收的款是11月份开出的票

maize老师 解答

2018-12-31 14:58

这个没收款就做应收账款就可以，收款就做借银行贷应收账款。

似曾相识 追问

2018-12-31 15:00

那么工资了？12月份发的10月份工资，那么工资计提是在哪个月份计提

maize老师 解答

2018-12-31 15:01

你做几月账就计提几月工资，权责发生制。

似曾相识 追问

2018-12-31 15:05

12月份发10月份工资的话，10月工资在12月计提，在12月份发了，

maize老师 解答

2018-12-31 15:07

原则是需要在10月账上计提才可以。

似曾相识 追问

2018-12-31 15:09

那我这到底是在12月计提还是10月计提？工资是压一个月的？

maize老师 解答

2018-12-31 15:12

10月计提啊，权责发生制。

似曾相识 追问

2018-12-31 15:19

那么加油站加油开的11月份进项发票，是11月份开的，我12月份才拿去认证，那进项发票属于12月份成本还是11月份成本？

maize老师 解答

2018-12-31 15:32

11月需要先入账，后续你认证做进项税额就可以没认证可以先做待认证进项税额就可以。

似曾相识 追问

2018-12-31 15:35

11月份没做认证，我12月份才认证，求分录

maize老师 解答

2018-12-31 15:46

没认证做应交税费-待认证进项税额就可以，认证的时候做借应交税费-应交增值税-进项税额贷应交税费-待认证进项税额就可以。

似曾相识 追问

2018-12-31 16:09

12月份交11月份国税与地税也需要在11月份先计提吗？

maize老师 解答

2018-12-31 16:28

是的计提在11月，缴纳就做在12月。