公司的金税卡锁死了，进项发票已经认证了，销项发票全部都没有开。怎么办？

童眼看世界 追问

2018-12-30 18:53

税务局放元旦假了，明天是今年的最后一天了。如果我把12月的进项转到明年，明年再开12月未开的销项发票可以吗？

maize老师 解答

2018-12-30 18:56

你可以先入账，12月发票先做2018年账上可以先做账。

童眼看世界 追问

2018-12-30 18:58

只有进项没有销项的账怎么做？这样做老板会不会损失？

maize老师 解答

2018-12-30 19:00

不会拉，你认证吗？认证就做借库存商品 进项税额 贷应付账款就可以 没认证就做待认证进项税额就可以。

童眼看世界 追问

2018-12-30 19:03

谢谢老师！已经认证过了

maize老师 解答

2018-12-30 19:03

认证就做借库存商品进项税额贷应付账款就可以

童眼看世界 追问

2018-12-30 19:08

老师，跨月我知道可以这样做，跨年这样做也可以吗？

maize老师 解答

2018-12-30 19:14

你先做2018年账上，收入你实际现在已经销售出去吧？原则是需要做无票收入交增值税。账上就可以直接确认收入。

maize老师 解答

2018-12-30 19:17

一般是开普通发票先确认收入等客户需要专票红冲普通发票之后再开专票就可以。

童眼看世界 追问

2018-12-30 19:17

已经销出去了，我们的货物是出口的。

maize老师 解答

2018-12-30 19:27

一般是根据开发票确认做收入分录。

童眼看世界 追问

2018-12-30 19:30

老师，不违规又不会造成损失的最好做法是怎么样的？我是会计小白，都把我吓坏了

maize老师 解答

2018-12-30 19:50

你们出口发票不是根据报关单开具吗？

童眼看世界 追问

2018-12-30 19:52

是的呢！一般我们到月底了一起开的。

maize老师 解答

2018-12-30 19:56

这个没处理过，你可以在会计问小程序重新提问，我这边没处理过你这个特殊情况，只做过报关单到手就立马开具出口发票，没有跨月处理过。看网站还有没别的老师处理过这个情况退税过。

童眼看世界 追问

2018-12-30 20:00

好的，谢谢老师！

maize老师 解答

2018-12-31 10:49

满意请给五星好评，谢谢。