老师，您好，我想请问一下，我的纳税申报表主表11月留抵税额是7355.15,可是我的用友软件里应交增值税11月份余额为借方7363.9，差额为8.75，我查了一下，应该是以往年度的遗留问题，一直都有差额，今年12月，我月末结转增值税，这样实际要交增值税税款与应该结转的数字不符，我该怎么处理啊，调账么？

祁清紫苏 追问

2018-12-29 18:14

借：管理费用～其他
      贷：应交增值税～进账

祁清紫苏 追问

2018-12-29 18:15

借：管理费用～其他
      借：应交增值税～进账（红字）

祁清紫苏 追问

2018-12-29 18:15

老师分录应该怎么做呢？