原分录：借 工程物资-专用物资 贷 银行存款 要调整：借 工程施工-合同成本-冷水项目-材料费 贷 银行存款怎么调老师？可以借贷相抵吗？不用红字可以吗？

渡口 追问

2018-12-29 12:51

老师 
用红字的话，余额全成负数

渡口 追问

2018-12-29 12:51

这是什么情况

文老师 解答

2018-12-29 12:52

那你原来之前旧领用了，本来就是平的，再调整肯定是负数

渡口 追问

2018-12-29 12:54

哪怎么办？老师

文老师 解答

2018-12-29 12:56

您是暂估的，没有红冲是吗

渡口 追问

2018-12-29 12:58

有些不是暂估 
老师 
调账可以借贷相抵不用红字

文老师 解答

2018-12-29 13:00

你就是做贷方，是贷方也不合理，工程物资不应该是贷方的

文老师 解答

2018-12-29 13:01

者应该是你前面有问题

渡口 追问

2018-12-29 13:09

怎么办？老师

文老师 解答

2018-12-29 13:15

你最好要看全面问题在哪里

渡口 追问

2018-12-29 13:18

老师 
是不是结转问题 
结转没

渡口 追问

2018-12-29 13:49

老师 
是不是结转问题 
我只调账，月末结转我没

文老师 解答

2018-12-29 14:38

按这情况，你期初余额是已经被你领用了那领用的也需要对应冲减

渡口 追问

2018-12-29 14:45

谢谢老师 
前会计做的 
没入库没领用，只做了一笔 
借   工程物资~专用物资 
   贷 银行存款 
月末结转的分录我调整，负数是不是这么来的？老师

文老师 解答

2018-12-29 14:53

那怎么会期初是平的，

渡口 追问

2018-12-29 14:59

没有期初数 
老师 
公司18年2月成立，3月建

文老师 解答

2018-12-29 15:32

就是你做的入账数据，应该还在帐上吧

文老师 解答

2018-12-29 15:33

你把所有的明细账发我看一下

渡口 追问

2018-12-29 15:48

前会计做的 
借 应付账款 
贷 银行存款 
之前做应付账款的计提，收到钱时直接借应付账款，导致期末应付账款货方有大量负数 
收到无票收入时 
他也是直接 
借 银行存款 
贷 应收账款 
期末应收账款借方大量负数余额 
我怎么处理老师 
 
我11月15接的账 
前账好多问题

渡口 追问

2018-12-29 15:48

老师 
追问结束了，还能向您请教吗？

文老师 解答

2018-12-29 15:52

不是工程物资的吗，怎么又是应付账款了呀

文老师 解答

2018-12-29 15:53

你可以会计问里面找到我，然后咨询我

渡口 追问

2018-12-29 16:07

有些付款业务，他直接做成 
借  应付 
  贷 银

文老师 解答

2018-12-29 19:57

只是付款可以这样做的

渡口 追问

2018-12-29 20:01

老师 
发票一直取不到也可以这样做吗

文老师 解答

2018-12-29 20:43

没有发票的话，你也可以正常记入成本费用，但是不能所得税扣除

渡口 追问

2018-12-29 20:59

老师这样我要批量调账了 
批量调账有影响吗？

文老师 解答

2018-12-29 21:03

调了更正确可以的