公司是做国际物流的<br>1.现在收到客服一笔代收清关税金，应该怎么账务处理呢？<br>2.预收客户账款，但是公司给对方出具的是形式发票，所以现在预收账款 贷方一直挂账，应该怎么处理呢？ 请问老师，这种预收账款出具形式发票的情况，应该怎么进行账务处理可以避免长期挂账呢？

公司是做国际物流的<br>1.现在收到客服一笔代收清关税金，应该怎么账务处理呢？<br>2.预收客户账款，但是公司给对方出具的是形式发票，所以现在预收账款 贷方一直挂账，应该怎么处理呢？ 请问老师，这种预收账款出具形式发票的情况，应该怎么进行账务处理可以避免长期挂账呢？

答： 1、收到代收的，可以姐银行存款贷其他应付款，以后实际交的时候 借其他应付款贷银行存款 2、形式发票国外认可的，你需要正常确认收入和税额。

公司是做国际物流的1.现在收到客服一笔代收清关税金，应该怎么账务处理呢？2.预收客户账款，但是公司给对方出具的是形式发票，所以现在预收账款 贷方一直挂账，应该怎么处理呢？ 请问老师，这种预收账款出具形式发票的情况，应该怎么进行账务处理可以避免长期挂账呢？

答： 1代收清关税金 借银行存款 贷应交税金 2收客户款，即使没有开发票也是可以按正常做收入的，申报增值税时，填在未开发票栏

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

18年12月开了红字发票5000，然后退了4000到我司银行账上，我做了分录，冲红时<br>借：其他应收<br>贷：管理费用<br>贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出<br>收到款<br>借：银行（实际收款）<br>借：营业外支出<br>贷：其他应收<br>这样做分录正确吗？

答： 这个是什么业务的