新公司成立发生了十几万的装修费用，是入长期待摊费用吗？最短摊销年限？摊入管理费用吗？

白 追问

2018-12-27 09:25

公司签的厂房租赁合同是2018年3月31到2021年3月31，租赁期3年。公司是从2018年6问才开始进入装修，用了3个月累计发生支出装修费15万，我是从10月开始摊销，按3年每月摊销入管理费用，与签租赁合同时间不一致，这样有问题吗？

meizi老师 解答

2018-12-27 09:26

你好 你装修完了之后在次月开始摊销  按你受益期分摊费用即可 这个没事的

白 追问

2018-12-27 09:41

好的。还有公司与个人签的厂房租赁合同，一年10月租全，一年支付一次。但房东一直未提供税局代开的租赁收入发票，他不想提供发票，因要交个人所得税等。现还未协商好，我公司一直也没付款给他。这种情况如何处理？

meizi老师 解答

2018-12-27 09:43

你们最好是协商开票给你们公司  不然没发票不能税前扣除的 或者你去代开 承担税费

白 追问

2018-12-27 09:47

如果我公司代开，承担的税费怎么走帐？租赁费按月分摊，走哪个科目？

meizi老师 解答

2018-12-27 09:48

你好 你承担的税费走营业外支出  汇算调增交企业所得税   厂房的租赁 走制造费用里面

白 追问

2018-12-27 10:37

老师，我公司去代开租赁发票，还要在月申报里交印花税吗？印花税不是双方都交纳吗？我若替他代开，产生的印花税及个税，房产税、土地使用税全部都走营业外支出吗？

meizi老师 解答

2018-12-27 10:40

你好  是的 如果你去交了 产生的税费要全部走营业外支出

白 追问

2018-12-27 10:44

那我公司还要再正常申报一次印花税税吗？光租金那部分。

meizi老师 解答

2018-12-27 10:47

你好  印花税是在申报表里面申报的   这个你们最好是跟房东沟通下 你们开票承担税费了 本来应该房东承担的

白 追问

2018-12-27 10:51

好的老师。再问一下，我方若申报印花税，税率多少？计税依据？

meizi老师 解答

2018-12-27 10:52

你好 租赁合同的话 按租赁金额的千分之一来缴纳

白 追问

2018-12-27 10:59

那沒多少。刚你说租赁费分摊走制造费用，我有一排房间用于办公和仓库，占总租赁面积的一小部分，也走制造费用吗？也就是说租赁费不用按用途分摊？能走管理费用吗？

meizi老师 解答

2018-12-27 11:01

你好  如果不是很多面积 你就计入管理费用里面

白 追问

2018-12-27 11:03

好的谢谢老师

meizi老师 解答

2018-12-27 11:03

不客气的 满意请给予评价

白 追问

2018-12-27 11:05

我找不到在哪评价？

meizi老师 解答

2018-12-27 11:15

我记得你是下面提问 哪里 有一个结束就可以评价 找不到你就不管了 没事的

白 追问

2018-12-27 11:24

找到了，刚才没显示出来，俄现在就评

白 追问

2018-12-27 11:28

老师，你回复我一下，那个评价按扭才会出来

meizi老师 解答

2018-12-27 11:29

呵呵 好的 那你看看