1.公司2017（亏损状态）年汇算清缴时，管理费用调增。当时没有做任何账务处理，请问需要做账务处理吗？2.公司的账一直是外包的，2016年10月份公司开始自己做账。前不久发现，2015年的亏损额与2016年的期初余额不一致。问题可能是：2016年10月份建账时，按照2016年9月底的余额建账。这个需要处理吗？

利争 追问

2018-12-26 14:53

问题2.怎么处理呢

英老师 解答

2018-12-26 14:56

同学是说会计帐上的亏损与所得税上的亏损不一样是吗，如果是两者会有差异

利争 追问

2018-12-26 15:01

问题2是 
公司的账一直外包，2016年10月份公司开始自己做账，建账时按照2016 年9月底的余额建账的， 
后来发现2016年未分配利润期初余额与2015年期末余额不一致 
 
这个需要处理吗

英老师 解答

2018-12-26 15:02

同学说的会计帐上的亏损与所得税上的亏损不一样是吗

利争 追问

2018-12-26 15:03

可以这样理解吧

英老师 解答

2018-12-26 15:04

会计帐上的亏损与所得税上的亏损不一样是正常的，会有差异的

利争 追问

2018-12-26 15:05

弥补亏损时，按照所得税的亏损弥补，对吗

英老师 解答

2018-12-26 15:05

是的，按照所得税的亏损弥补

利争 追问

2018-12-26 15:07

那这样与资产负债表的未分配利润金额不一致啊，这个需要调整或者处理吗

英老师 解答

2018-12-26 15:09

资产负债表的未分配利润金额不一致要具体分析

利争 追问

2018-12-26 15:13

怎么具体分析啊 
需要账务处理吗

利争 追问

2018-12-26 15:20

吗

英老师 解答

2018-12-26 15:26

涉及到利润分配科目的调整，产负债表的未分配利润金额不一致是正常的