公司给员工购买的商业保险可以税钱扣除吗，怎么做账呢

妃妃 追问

2018-12-25 11:18

那怎么做会计分录呢

妃妃 追问

2018-12-25 11:19

开出来的专票可以抵扣吗

暖暖老师 解答

2018-12-25 11:22

正常做账就可以，进项不可以抵扣，福利费性质

妃妃 追问

2018-12-25 11:24

老师，我们公司2016年的账，以前用现金付给供应商了，但是代理记账那边不知道。然后一直挂账到现在。我可以调账吗

暖暖老师 解答

2018-12-25 11:26

您好，可以据实调整好

妃妃 追问

2018-12-25 11:27

可是没有原始凭证，收据要么没开。要么找不到了

暖暖老师 解答

2018-12-25 11:28

调整分录不要原始凭证

妃妃 追问

2018-12-25 11:30

老师，我们公司2月份就有出口业务了，但是到9月份才退税，而且每个月退税的金额在20万左右，统计到目前为止还有210万的出口没退税。这样对我们公司有什么影响吗，税款要什么时候退完呢

暖暖老师 解答

2018-12-25 11:31

要在2019.4.15以前退税完成

妃妃 追问

2018-12-25 11:33

老师，不是看出口日期不超过一年就可以退吗

暖暖老师 解答

2018-12-25 11:54

当年退税截止到次年4.15这是规定

妃妃 追问

2018-12-25 11:55

如果是2019年的就是次年的4月15号

妃妃 追问

2018-12-25 11:56

老师如果那个时候没有那么多进项，是不是要内销转外销，要补缴增值税和附加税啊

暖暖老师 解答

2018-12-25 12:00

是的，不退税要补提销项税金

妃妃 追问

2018-12-25 12:02

老师，那现在我们当月的留抵不够退税，那超出的部分还是免增值税的，只需要缴纳附加税啊

暖暖老师 解答

2018-12-25 12:04

是的，是这样的了

妃妃 追问

2018-12-25 12:05

那不是不需要缴纳销项税吗，刚刚老师又说需要补提销项税

暖暖老师 解答

2018-12-25 12:19

你不退税就需要转内销，缴纳销项税额

妃妃 追问

2018-12-25 12:21

我退税，只是没有足够的留抵退税，也一定要转内销吗，我可以像本月不够留抵退税，然后只缴纳附加税吗

暖暖老师 解答

2018-12-25 12:22

出口企业免抵额才计提附加

妃妃 追问

2018-12-25 12:23

是的啊，那我把我不够抵扣的都录入系统，然后做免抵额，可以吗

暖暖老师 解答

2018-12-25 12:24

嗯这样也可以的，计提的高了

妃妃 追问

2018-12-25 12:25

如果我外销转内销，还需要缴纳销项税，还需要缴纳附加税啊，免抵额只需要缴纳附加税，这样对我们企业不是更加合算一点吗

暖暖老师 解答

2018-12-25 12:38

是的，是这样更核算一些

妃妃 追问

2018-12-25 12:38

谢谢老师

暖暖老师 解答

2018-12-25 12:47

不客气，麻烦给予五星好评