1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

康老师

职称： 中级会计师

2018-12-25 10:23

最迟要在所得税汇算结束之前取得，否则无法作税前扣除

蕊蕊baby 追问

2018-12-25 10:48

是在5月30日前取得吗，那我想请问下，如果我明年收到，分录怎么做啊，是借先冲暂估，借原材料负数，贷应付账款暂估负数，再做原材料正数，贷应付账款明细吗，那发票队在哪里呢

康老师 解答

2018-12-25 11:12

分录是正确的，发票就放在取得当月的那个分录

蕊蕊baby 追问

2018-12-25 11:18

老师，我们项目上有跑道，材料是供应商提供兼安装的，开的发票是建筑服务*交通工程施工，那我分录怎么做，我全部做到原材料里面了，又觉得不对，我们是小规模公司，老师正确分录应该怎么做

上传图片  
相关问题讨论
你好， 没有入库属于在途物资，所有权是公司的 所以属于公司的存货了
2020-04-30 20:08:42
是的，2014年前入的库，一直没收到发票
2017-05-20 21:05:03
你好，你可以做无票购进，汇算清缴做纳税调整增加处理
2018-04-18 11:30:20
1增值税减少抵扣，2，所得税不能扣除
2019-07-19 13:48:06
借原材料 -80万，贷应付账款-80万，借原材料 82万 贷应付账款 82万
2020-05-26 09:47:44
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...