原先驾校买了40辆汽车，汽车保险费按40辆车分两年摊销做账的，现在只有20辆的汽车票，还有20辆汽车卖了，那我的汽车保险费账按照20辆入账分摊，还是按照原来的40辆分摊入账？

小燕子 追问

2018-12-25 10:25

我卖的20辆汽车，汽车公司把汽车票直接作废，开给了买方，买方把买车预付款10万打到我公司对公账户了怎么做账

小燕子 追问

2018-12-25 10:31

这个卖车的款可以进公司账户吗？

小燕子 追问

2018-12-25 10:33

我们是驾校，自己买的20辆车还没入账，卖给别的公司了，现在票作废，开买方的公司名字

小燕子 追问

2018-12-25 10:33

对方把买汽车的款打到我们对公账户了，

小燕子 追问

2018-12-25 10:33

这个是不是应该做其他应付款？

小燕子 追问

2018-12-25 10:34

预付账款，到时候是没有票的，

小燕子 追问

2018-12-25 10:36

票没给我，因为要上牌，现在不上牌直接卖了，把票作废了，开给了买方

小燕子 追问

2018-12-25 10:44

是的，所以买方汽车款不能打进我们对公账户是吧？

小燕子 追问

2018-12-25 10:45

可是对方已经打了10万元进对公账户，怎么处理账务？

小燕子 追问

2018-12-25 10:48

对方是公司打过来的，记其他应付款，只能一直挂账上了，这样以后会有影响不，是否会涉及交税？

小燕子 追问

2018-12-25 10:49

我可以用老板个人的往来冲这笔其他应付款不？

小燕子 追问

2018-12-25 10:49

之前我公司打款给老板，记的其他应收款

小燕子 追问

2018-12-25 10:52

我现在用老板的往来冲这笔汽车款，借:银行存款，贷:其他应付款， 
冲账:借其他应付款（收的汽车款），贷:其他应收款（老板个人往来账）

小燕子 追问

2018-12-25 10:52

请问这样可以吗

小燕子 追问

2018-12-25 10:53

我和老板说了，不知道她同不同意这样做

小燕子 追问

2018-12-25 11:00

我现在用老板的往来冲这笔汽车款，借:银行存款，贷:其他应付款， 
冲账:借其他应付款（收的汽车款），贷:其他应收款（老板个人往来账）

小燕子 追问

2018-12-25 11:00

这样做分录可以对吗？有风险吗

小燕子 追问

2018-12-25 11:01

如果这笔收款一直挂其他应付款不处理，这样会有相当于收入，交税的风险吗？

小燕子 追问

2018-12-25 11:04

我现在用老板的往来冲这笔汽车款，借:银行存款，贷:其他应付款， 
冲账:借其他应付款（收的汽车款），贷:其他应收款（老板个人往来账）

小燕子 追问

2018-12-25 11:05

如果不退，这样处理也可以对吗

小燕子 追问

2018-12-25 11:08

原先驾校买了40辆汽车，汽车保险费按40辆车分两年摊销做账的，今年摊了5个月合计一次做的分录，明年还要摊1-7月的汽车保险合计金额，做一笔分录，这笔一次摊销明年1-7月份的分录是明年1月份做还是到明年7月份做一笔摊销比较合理？

小燕子 追问

2018-12-25 11:09

是1月份摊销还是到7月份摊销

小燕子 追问

2018-12-25 11:14

我今年分摊8-12月的，拿到票是8月份，所以一笔摊销做在了8月份，这样有影响吗？

小燕子 追问

2018-12-25 11:14

现在公司刚起步，没收入，还是亏损

小燕子 追问

2018-12-25 11:22

明年摊销1-7月份的做在7月份比较合理对吗

小燕子 追问

2018-12-25 11:24

我做进去了一次摊销，没有每月摊销，有影找响不？

小燕子 追问

2018-12-25 11:27

好的谢谢

答疑苏老师 解答

2018-12-25 10:20

直接分摊入账就可以 按总额分摊

答疑苏老师 解答

2018-12-25 10:27

借银行存款 贷预收账款

答疑苏老师 解答

2018-12-25 10:34

你好 为什么之前没有入账

答疑苏老师 解答

2018-12-25 10:41

你好 那样不符合规定 对你们来说没有购进jnh

答疑苏老师 解答

2018-12-25 10:42

因为汽车公司直接开给了买方

答疑苏老师 解答

2018-12-25 10:46

你好 是的 那只能记其他应付款

答疑苏老师 解答

2018-12-25 10:49

你好 可以退给对方 实际本来这样操作就不合理

答疑苏老师 解答

2018-12-25 10:54

你好 这样就是说你们替老板收了这笔钱 勉强可以

答疑苏老师 解答

2018-12-25 11:02

你好 是的 长期不付款要转营业收入

答疑苏老师 解答

2018-12-25 11:02

查出来肯定会有风险的

答疑苏老师 解答

2018-12-25 11:06

你好 是的 不过查的严的话会有风险的

答疑苏老师 解答

2018-12-25 11:12

你好 最好分月做 如果不分月就7月做

答疑苏老师 解答

2018-12-25 11:20

你好 影响不大 都在当年

答疑苏老师 解答

2018-12-25 11:23

你好 是的 最好每月摊销

答疑苏老师 解答

2018-12-25 11:26

你好 没有大的影响 因为你们一直是亏损

答疑苏老师 解答

2018-12-25 12:33

不客气 祝工作顺利