分公司有章程的吗？

慢半拍 追问

2018-12-25 11:31

老师，关于公司注销，有一个想问一下，公司账面上货币资金确实有19373.25元，那这样填资产处置损益表填对了吗

邹老师 解答

2018-12-25 11:34

你好，是这样填写的

慢半拍 追问

2018-12-25 11:40

老师，还有一个问题是这样的，刚刚资产处置损益表的损益是0，附表二的损益也是0，去年利润为-1054.92元。老师，那图中的表是不是这样填

邹老师 解答

2018-12-25 11:41

你好，有正数清算所得，才可以弥补亏损的  
如果是负数，就不需要填写弥补亏损的

慢半拍 追问

2018-12-25 11:44

老师，现在账上有22770.33元利润，去年是-1054.92元，现在22770.33元利润要填在哪里

邹老师 解答

2018-12-25 11:45

你好，计入这个表格的其他所得栏次

慢半拍 追问

2018-12-25 11:48

老师，最后再帮忙确认一下，是这样填吗

邹老师 解答

2018-12-25 11:53

你好，如果只有利润，弥补亏损数据，是这样填写的

慢半拍 追问

2018-12-25 11:54

老师，减免企业所得税那栏要不要填的，我们是小型微利企业

邹老师 解答

2018-12-25 11:58

你好，需要填写，按应纳税所得额*15%填写

慢半拍 追问

2018-12-25 13:55

老师，还有一个问题，公司之前预缴了企业所得税2171.54元，应该填在这张表的哪里

邹老师 解答

2018-12-25 14:05

你好，预交的企业所得税是在汇算清缴表格填写的

慢半拍 追问

2018-12-25 14:08

那这张表这样填写：第18行那里不是还要交2171.54元的税费吗，因为没有在这张表上填写公司之前预缴了企业所得税2171.54元，这个有没有影响的？

邹老师 解答

2018-12-25 14:29

你好，2171.54不需要在这里填写 
会根据你清算所得*税率——预交的税款（2171.54）计算清算所得实际应当补交企业所得税 金额的