公司购进赠品收到普通发票，把赠品送给客户没有给客户开发票，这么做分录对不？

1632735129 追问

2018-12-24 19:17

到月末报税时候怎么填报表呢，这里边有销项税，是填在增值税报表的哪个表里？

吴少琴老师 解答

2018-12-24 19:18

附表一，未开具发票的那一列

1632735129 追问

2018-12-24 19:23

填在未开具发票那栏里的话，保存后反应在主表的收入里，可是我们做分录时候借销售费用，贷库存商品和税金，分录里并没有收入这个科目，那就表现出软件里的收入销售费用，和报表里的收入和销售费用不一样呀？

吴少琴老师 解答

2018-12-24 19:25

不需要一致，增值税这个算收入，但是你的会计不确认，所以收入不一致

1632735129 追问

2018-12-24 19:37

等到汇算清缴时候收入和费用得按照软件里做还是按照报表里做呢？

吴少琴老师 解答

2018-12-24 19:41

所得税这个也是需要计算收入的

1632735129 追问

2018-12-24 19:52

谢谢老师

吴少琴老师 解答

2018-12-24 19:55

满意请打五分好评