老师，我们是做建筑类施工的，现在有个人借用我们公司资质投标，签订合同。我们收取他个人2%的管理费，请问我们公司综合收取对方百分之多少我们不会亏呀！我们公司开出去票是10%的。

喜哈哈 追问

2018-12-24 14:40

我们公司本来成本票就很少，如果不考虑让他个人给我们提供任何票据，假如合同额是10万，我们含管理费在内收取多少？

宋生老师 解答

2018-12-24 14:41

您好！你们是一般纳税人还是小规模。

喜哈哈 追问

2018-12-24 14:41

一般纳税人

宋生老师 解答

2018-12-24 14:46

你好！如果是一般纳税人不考虑任何票据的话，有增值税10%+企业所得税10%，附加税1%，印花税万分之三等

喜哈哈 追问

2018-12-24 14:49

这么算下来就是达到21%了。

喜哈哈 追问

2018-12-24 14:52

我朋友也是借用其他公司签订合同，但是那个公司只收他合同金额的14%（含2%管理费和所有的税费）。不需要他提供其他的成本票之类的，合同金额扣掉14%后，剩余部分直接公对私打到他个人账户。这样怎么做到的？想不明白呀

宋生老师 解答

2018-12-24 14:56

您好！这个就要看双方怎么谈了。也许人家本身进来的发票有的多。也说不定

喜哈哈 追问

2018-12-24 15:06

我也问他了，是不是对方公司成本票比较多，他说也不多，反正对方只收合同金额14%，剩余的直接打给他个人，这样很省事。

喜哈哈 追问

2018-12-24 15:07

而且，公对私直接这个打款，以什么方式入账呀

宋生老师 解答

2018-12-24 15:18

您好！如果没有发票，不建议这样操作。因为风险大。以后没办法跟税务局解释

喜哈哈 追问

2018-12-24 15:22

对呀，我也是实在搞不清楚对方公司怎么做到的。

宋生老师 解答

2018-12-24 15:24

您好！老师也不能确定。但是听你这样说，风险是很大的

喜哈哈 追问

2018-12-24 15:24

老师，能不能这样处理，个人借用我公司签合同的这种本来也是施工合同，从合同款中扣掉管理费，增值税附加税，印花税，剩余部分和他签订劳务合同，他开具劳务发票后把剩余部分公对私打过去，这样是否合理。这样算下来也16%了

宋生老师 解答

2018-12-24 15:26

你好！个人的部分开劳务发票，然后对公打到提供发票的对私是可以的

喜哈哈 追问

2018-12-24 15:27

老师，个人借用我公司签合同的这种本来也是施工合同，从合同款中扣掉管理费，增值税附加税，印花税，剩余部分和他签订劳务合同可以吗？

宋生老师 解答

2018-12-24 15:28

你好！意思是以你公司的名义去开发票？

喜哈哈 追问

2018-12-24 15:29

和他个人签订劳务合同，他个人去税务局代开劳务票给我们公司。我们给他付款

宋生老师 解答

2018-12-24 15:32

你好！可以的。可以这样操作