送心意

meizi老师

职称中级会计师

2018-12-24 09:29

你好 没计提的话 需要调整到未分配利润 不能直接做到今年的费用里面 影响今年的损益

小杨 追问

2018-12-24 09:35

1借:以前年度损益调整  贷:应付职工薪酬    2借:应付职工薪酬  贷:银行存款3借:未分配利润  贷:以前年度损益调整      是这样处理吗老师?

meizi老师 解答

2018-12-24 09:36

你好  没计提的话  是的  是这样做分录

小杨 追问

2018-12-24 09:39

那所得税呢不用处理吗?我们本身就是亏损,需不需要借:以前年度损益调整_所得税    贷:应交税费_应交所得税

meizi老师 解答

2018-12-24 09:42

你好  你亏损的话 就不用计提所得税了

小杨 追问

2018-12-24 09:47

就是说这块业务与去年有关系,若去年盈利了今年补发工资这块就计提所得税,若亏损就不做这块计提所得税的业务。是吗老师?

meizi老师 解答

2018-12-24 09:51

你好  是的 你都亏损了不用交企业所得税了

小杨 追问

2018-12-24 09:56

谢谢老师

meizi老师 解答

2018-12-24 09:59

不客气 满意请给予评价

上传图片  
相关问题讨论
您好,这个是允许的
2022-01-05 12:33:07
你好 ; 那也是走以前年度损益调整来调整 损益科目的 。 不是直接 红冲在重新做的
2021-11-11 12:29:40
跨年度调整损益类科目会使用到以前年度损益调整这个科目。
2021-09-02 13:50:28
你好,以前年度损益调整做的是修改以前年度损益类科目产生的错误,待处理财产损溢是有存货等盘盈盘亏的账务处理。
2020-07-17 18:53:32
你好,跨年损益事项需要调整,就需要通过以前年度损益调整科目核算的
2020-07-10 10:34:12
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 房地产甲方购买的大米 面 油 过节个业主发

    您好!这个计入销售费用-业务宣传费

  • 老师,咨询下分公司做税务登记,电子税务局最近有问

    带上营业执照,身份证,公章即可

  • 一般纳税人保安公司,公司成本就保安人员工资,大约2

    方案一:通过灵活用工平台签合同 优点: 1.税务简便:用工平台负责税务登记和发票开具,减轻了公司的税务处理负担。 2.成本可能较低:平台可能提供税务优惠政策,从而降低公司的税务成本。 3.合规性:平台会确保合同的合规性,降低公司因合同问题导致的风险。 缺点: 1.费用不透明:平台可能会收取一定的服务费用,这部分费用可能增加公司的实际成本。 2.员工权益:如果平台未能妥善处理员工权益,如工资支付、社保缴纳等,可能导致员工不满或法律纠纷。 方案二:报个税列成本 优点: 1.成本直接可控:公司直接负责员工的工资和个税申报,成本更加透明可控。 2.员工权益保障:公司可以直接处理员工的工资支付、社保缴纳等问题,确保员工权益得到保障。 缺点: 1.税务处理复杂:公司需要负责员工的个税申报和缴纳,增加了税务处理的复杂性和工作量。 2.合规性和风险:残疾人保障金:根据政策,如果公司未按规定比例安排残疾人就业或未达到规定比例,需要缴纳残疾人保障金。但由于保安公司员工年龄普遍较大,可能本身就不适合招聘残疾人,因此这一风险相对较低。税务预警:由于员工流动性大且年龄较大,可能存在税务申报不及时、不准确的情况,导致税务预警。公司需要建立完善的税务管理制度,确保税务申报的准确性和及时性。

  • 公司注册资本有实缴,发生股权转让,就是亲属间转让,

    您好,这个的话,那些都需要填写的,不填写,那个金额出不来

  • 勾选发票是自已勾选好,还是记帐公司勾选好

    您好, 代理记账公司吧,他们知道要认证多少

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...