计提本月所得税是什么时候（哪一步）计提？要知道所得税就得先知道利润，那利润又在哪里看？

明若观火 追问

2018-12-23 16:03

所有凭证做完后，用不用先结转损益了再计提？

马老师 解答

2018-12-23 16:04

是的，你结转损益了后就可以知道利润了，然后把结转损益删了，计提所得税后再重新结转损益！

明若观火 追问

2018-12-23 16:10

结转损益和凭证过账有什么区别？

马老师 解答

2018-12-23 16:11

所有的凭证记账后都要过账损益是一笔会计分录初处理两个两码事，结转所损益后的凭证也要过账

明若观火 追问

2018-12-23 16:13

你说的：你结转损益了后就可以知道利润了，然后把结转损益删了，计提所得税后再重新结转损益！ 
其中把结转损益删了，是不是就是反过账？

马老师 解答

2018-12-23 16:14

不是就是删除掉结转损益生成的那一张会计凭证

明若观火 追问

2018-12-24 07:47

老师，是不是就像这种凭证，等结转后就删掉，？另外这表里的损益类科目发生额是软件自动生成的吗？那删掉后，要再结转损益，这表里的税金及附加数字是不是就变了（多了所得税）？

马老师 解答

2018-12-24 08:01

是的，这些就是的！！！

明若观火 追问

2018-12-24 10:33

我发的这表里的损益类科目发生额是软件自动生成的吗？

马老师 解答

2018-12-24 10:34

你结转损益他会自己成成结转后的凭证！