#提问#本月去税局代开的专票，增值税和城建税都是即开即交，但货款没有收到。我按下面做了分录后，却在资产表里显示税费未交纳，是不是做错了分录？ 分录： 开票时： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费  计提时： 借：税金及附加 贷：应交税费  交税时： 借： 应交税费 货：银行存款

艾利 追问

2018-12-23 15:58

我用会计软件是这样做的，但不知道为什么，月末结转时，资产负债表里应交税费却显示负数，表示需交税。

王雁鸣老师 解答

2018-12-23 16:00

您好，具体是什么财务软件呢？

艾利 追问

2018-12-23 18:11

e会计软件

王雁鸣老师 解答

2018-12-23 18:20

您好，不好意思，这个软件我不熟悉了，麻烦您另外提出问题，看看其他老师的答复吧，谢谢了。