员工错把钱转到公司公户上了，退回给员工是计入其他应付款-员工名字还是应付款呀？

小猫咪 追问

2018-12-21 15:12

老师，员工是在公司系统上购买东西，东西价格是0.1元的，但是支付的时候就是100元，员工没看，就直接转钱了，这个钱是通过财富通转到公户上的，那在没退款给员工之前我怎么做分录呀？

答疑苏老师 解答

2018-12-21 15:17

你好 借银行存款  100贷其他应付款 99.9 其他业务收入

小猫咪 追问

2018-12-21 15:20

老师，有个员工10月份已经离职了，但是公司人事忘记把离职员工的公积金修改成停交了，11月份公司帮这个员工交了公积金，这个员工的公积金是不是要计入营业外支出呀？是在支付公积金时做营业外支出还是在放工资时做了？

小猫咪 追问

2018-12-21 15:22

如果是在支付公积金时做营业外支出，那在放工资时其他应付款-公积金（个人承担部分）是要加上这个员工公积金，还是什么呀？

答疑苏老师 解答

2018-12-21 15:23

你好 不从工资里扣款吗

答疑苏老师 解答

2018-12-21 15:24

就是这个员工工资已经都发放了吗

小猫咪 追问

2018-12-21 15:27

员工10月工资在11月15号支付给员工了，11月份公积金是十一月二十几号才扣款的，所以没有从工资扣，

答疑苏老师 解答

2018-12-21 15:31

你好 那就在缴纳公积金时计入营业外支出

小猫咪 追问

2018-12-21 15:40

那发放工资时贷方的其他应付账款-公积金（个人承担部分）是要加上那个员工的公积金是吗？如果不加那凭证就不平了

答疑苏老师 解答

2018-12-21 15:42

你好 需要加上 凭证需要平的

小猫咪 追问

2018-12-21 17:59

老师，买U盘送给客户怎么记账呀？

答疑苏老师 解答

2018-12-21 18:28

你好 送给客户的计入业务招待费

小猫咪 追问

2018-12-21 18:29

U盘里有我们公司的宣传片，这个也既然招到费吗？

答疑苏老师 解答

2018-12-21 18:32

你好 送这个的目的是什么

小猫咪 追问

2018-12-21 18:33

应该是让客户拿去帮公司宣传宣传用的

答疑苏老师 解答

2018-12-21 18:36

你好 那就计入销售费用 业务宣传费