老师，我们新开始一个项目，是挂靠别人公司，我们就这项目新建了个账套，项目上产生的费用有些费用我们是自己付的，我做账借:工程施工 贷:银行存款，有部分是转被挂靠公司代付，借:预付账款 贷:银行存款 等我们收到发票后 我做账:借:工程施工 贷:银行存款，但是我们转被挂靠公司的这些钱(垫付的)报销回来后后我怎么做账呢？

洋洋洋 追问

2018-12-20 22:12

嗯，我就是这样做的，但我们垫付的钱要从被挂靠公司报销回来，回来的这钱我就不知道要怎么做账了？

蒋飞老师 解答

2018-12-21 06:50

1.垫付
借：其他应收款
贷：银行存款
2.报销回来
借：银行存款
贷：其他应收款