我公司是没开业的酒店 一直用的手工账 然后我9月20几买了一辆车 十月末进行了折旧 然后我十一月才去交的车船使用税 但是我十一月末 这台车的折旧 我是车的价值+车船使用税一起折旧的 那我要怎么改？因为我们马上就要用用友财务系统了 我不改的话 会跟我报表的数据不一样啊

???? 미쳤어 追问

2018-12-20 13:42

老师 怎么做分录？怎么重新扣除？

王雁鸣老师 解答

2018-12-20 13:43

您好，您原来的分录是怎么写的？

???? 미쳤어 追问

2018-12-20 14:00

十月份购车是 固定资产  435344.82应交税费69655.18贷 银行存款 505000元。十一月交车船使用税 借 固定资产 40086.21贷银行存款 40086.21 十一月末计提折旧(车按十年折旧也要改为五年折旧)借管理费用-折旧费3763.83
贷 累计折旧3763.83

王雁鸣老师 解答

2018-12-20 14:08

您好，这样做是对的，那个40086.21是车辆购置税，应该记入固定资产原值，不是车般使用税。如果折旧多计提了，可以把原计提折旧分录红冲，借管理费用-折旧费负数3763.83，贷 累计折旧负数3763.83。再按新计算的折旧金额做分录，借管理费用-折旧费，贷 累计折旧。

???? 미쳤어 追问

2018-12-20 14:15

我分录是对的吗？问题是 我的疑问在于 车船税计入固定资产原值 我是十一月份第一次计提车辆折旧的时候加上了车船税 合计数是固定资产原值 问题是 我这样子做分录 跨了月 而且不是当月增加的固定资产下个月才计提 当月不计提 ？那我车船税是不是应该 放到十二月末才做第一次折旧

王雁鸣老师 解答

2018-12-20 14:35

您好，您的分录是对的，不需要的，是车辆购置税，不是车船税。新增固定资产时，是下月计提折旧，如果是半路增加原值，当月计提就行了。

???? 미쳤어 追问

2018-12-20 14:39

好的 就是我只要把折旧金额改成5年就行了吧？我录固定资产卡片的话要怎么办 分两张录吗？

王雁鸣老师 解答

2018-12-20 14:39

您好，对的，录入固定资产卡片一张录入就行了。

???? 미쳤어 追问

2018-12-20 14:43

固定资产模块不影响我报表的数据吧？应该 我分录是分两笔写的 固定资产税跟车原值一起录应该不会影响我报表最后跟我出的报表不一样吧？

王雁鸣老师 解答

2018-12-20 14:51

您好，不影响的，您放心吧。

???? 미쳤어 追问

2018-12-20 15:02

好的 感谢老师 老师您可以私人问答吗？感觉不是每次匹配到您的

王雁鸣老师 解答

2018-12-20 15:05

您好，不客气，我不做私人答疑的，谢谢。