想咨询一个问题，我是供货商给超市供货，现在撤柜了，以前买东西的顾客退给超市我们家的货品，超市把退货钱从我们的押金里扣了，什么单子都没有，我应该怎么入账啊？

咳咳咳 追问

2018-12-20 11:45

开了

佟老师 解答

2018-12-20 11:47

那要开红票处理了，不然你这个无法冲减你之前的收入

咳咳咳 追问

2018-12-20 11:48

是不是应该超市给我出具红字发票信息表，我给超市开负数税票，可是超市说不需要，他们也不给我开红字信息表，我不知道他们怎么入账？？？

咳咳咳 追问

2018-12-20 11:49

超市说直接从我保证金里把钱扣了，不用这么麻烦，这种情况我要怎么处理啊？？

佟老师 解答

2018-12-20 11:52

他们必须给你开，要不你们这块收入税金就白交了

咳咳咳 追问

2018-12-20 11:56

货款都已经清了，现在只剩下保证金了，超市就把钱从保证金里扣了，超市还说要不就是我给他们现金不扣保证金，那现在这种情况怎么做帐啊？

佟老师 解答

2018-12-20 11:58

那如果是这样，我估计就是不会给你们开票了，这块你只能当押金没有退回那么多了

咳咳咳 追问

2018-12-20 12:00

那扣的那部分押金要怎么处理啊？

咳咳咳 追问

2018-12-20 12:01

当时押金交5000，现在扣了1000，就退了4000，那1000怎么入账才合适啊，也没有票

佟老师 解答

2018-12-20 12:02

当时你们押金也没给你开发票，你应该处理往来款，少的1000元做营业外支出处理

咳咳咳 追问

2018-12-20 12:05

是不是这样做分录，借:现金4000，营业外支出1000，贷:应收账款

佟老师 解答

2018-12-20 12:06

借:现金4000，营业外支出1000，贷:应收账款（这个科目你当时入的应收账款是吗）

咳咳咳 追问

2018-12-20 12:14

我不确定，因为当时不是我做的，就是当时入的什么科目，现在冲减什么科目就对了是吧。那营业外支出没有票什么凭据也没有可以直接入账嘛？？

佟老师 解答

2018-12-20 12:40

是的，要冲回当时的科目，不然老友挂账，可以使用，就是所得税要调增

咳咳咳 追问

2018-12-20 12:48

我还有一点不太明白，想请教一下老师，就是当时客户退给超市实际是1200元，超市之前扣我的费用，现在有退货超市把之前扣的费用也减掉了是-200元，所以他就扣了保证金1000元，那正确的流程应该是怎么样呢？我如果给超市开负数税票，应该是开1200呢还是直接开1000呢？？

佟老师 解答

2018-12-20 13:06

先是应该退货1200，然后怎么退200元，从那里扣200

咳咳咳 追问

2018-12-20 14:19

对啊，我就是不明白这200应该怎么处理，以前合作的时候，每个月是我直接通过银行转账给超市的费用打到他们账户上，现在这个-200不知道怎么处理，？

咳咳咳 追问

2018-12-20 14:20

这个-200是费用？账务要怎么处理呢？

佟老师 解答

2018-12-20 14:22

那这200元是什么费用？

咳咳咳 追问

2018-12-20 14:24

是物业费，，，我理解的是现在超市直接退给我200的现金或者转账，超市从我的保证金里扣1200，但是这样一来我就要给超市开发票，我开不了这种类型的发票？怎么办？我这个思路是不是不对？请问老师正确的应该是怎么处理呢？？

佟老师 解答

2018-12-20 14:29

那你可以这样，收到这笔钱可不可直接算是退你的押金，直接冲押金

咳咳咳 追问

2018-12-20 14:33

喔，明白，我想的复杂了，那如果直接负数税票开成1000行不行？？

佟老师 解答

2018-12-20 14:34

可以，按照我说的，你就开1000的负数，这样是匹配的