集团旗下有几家公司，报销费用时是集团总公司付的钱，而该笔报销单附件的发票开的是子公司的抬头，这种情况账务怎样处理

蓝铯峢痕灬 追问

2018-12-19 21:21

那这种情况是待到年终时直接由子公司打款至总公司，冲账吗？

文老师 解答

2018-12-19 21:22

是的，往来需要通过还款做平

蓝铯峢痕灬 追问

2018-12-19 21:23

在日常的经营活动时，子公司每日都会给总公司打款，这些账都挂公司往来账和上述的往来有什么区别吗？

文老师 解答

2018-12-19 21:27

你是打的什么款呢

蓝铯峢痕灬 追问

2018-12-19 21:28

营业收入~

蓝铯峢痕灬 追问

2018-12-19 21:28

子公司的主营业务收入~

文老师 解答

2018-12-19 21:35

那实际是就是要确认为总公司的收入吗

蓝铯峢痕灬 追问

2018-12-19 21:38

应该算是的，因为每个月结账前都要总公司给子公司开发票

文老师 解答

2018-12-19 21:43

那就是货款，两方分别记入应收账款和应付账款

蓝铯峢痕灬 追问

2018-12-19 21:49

但是实际上这是公司内部往来，因为没有传统意义上的货物往来产生的账款，总公司开发票给子公司是不是为了税务上的数据好看？

文老师 解答

2018-12-19 21:50

不是的，跨区的，需要开发票销售的

蓝铯峢痕灬 追问

2018-12-19 21:51

老师能不能具体点，不太明白跨区的意思

文老师 解答

2018-12-19 21:53

就是你们不在同一个区，就是跨地区的

蓝铯峢痕灬 追问

2018-12-19 21:53

好的，谢谢老师，晚安

文老师 解答

2018-12-19 21:58

不客气，这是我们的职责所在