老师，我公司开出了一张红字发票 这要怎么入账？ 借：应收账款（红字） 　　 贷：主营业务收入（红字）　 　 应交税费---应交增值税---销项税（红字）吗 然后再冲减成本：借：主营业务成本 （红字） 贷：库存商品 （红字） 这样分录对吗 ？

应收账款- -283800 主营业务收入 -280990.1应交税费-应交增值税 -2809.9 应收账款- 283800 主营业务收入 280990.1应交税费-应交增值税 8429.7应交税费-应交增值税 5619.8 营业外收入-税收减免 5619.8

答： 你好，同学 老师看了分录，如果不用交税，转到营业外收入是没问题的

建筑营改增后，应该做借：银存。贷应交税金-应交增值税销项税额 主营业务收入还是做成借：主营业务成本。 工程施工-合同毛利。贷：主营业务收入

答： 您好！按规定就是 确认当期合同收入，结转成本。 　　借：主营业务成本 　　　　工程施工——合同毛利——XXX合同段 　　　贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

差额纳税企业会计分录是不是 收入“ 借：银行等 贷：主营业务成本 应交税费-增值税” 成本 “借：主营业务成本 贷：银行等“ 收到成本发票时 ”借： 应交税费-增值税 贷：主营业务成本 “

答： 你好，是的。