我们子公司做了一个项目 但是签的合同是总公司跟他们签的 收款是总公司收的 但是做的这些项目产生的这些费用都是子公司出 当时子公司会计做的这些费用计入借：其他应收款 贷：银行存款 后期子公司的人员拿发票报销就做成了借：管理费用 贷：其他应收款 现在总公司要打这些费用给我们 但是没有打在公账上 我这边分录要怎么做？

影子 追问

2018-12-17 11:05

总公司给我打钱完了以后 我们这边也拿员工用的这些费用收据给他们的 后面这笔钱没有打在公账上 那我现在要怎么做？

朴老师 解答

2018-12-17 11:33

你做外帐还是内账呢

影子 追问

2018-12-17 11:33

外账

朴老师 解答

2018-12-17 11:34

员工拿来的发票你不能做你的费用，总公司给你打款，你再冲那个其他应收款就可以了

影子 追问

2018-12-17 11:36

做库存现金增加 贷其他应收款 但是这笔钱是打在出纳的账号上的 现在怎么做？

朴老师 解答

2018-12-17 11:41

打到公户上就可以了

影子 追问

2018-12-17 11:45

总公司打在出纳的私人账户 说报销先拿她这笔报销完了  所以我这边就不知道分录怎么做了

朴老师 解答

2018-12-17 11:53

也就是说报销的时候用它打给你的这笔钱，这是预收还是其他应收款

影子 追问

2018-12-17 11:55

其他应收

朴老师 解答

2018-12-17 11:56

那你之前做的管理费用红冲了，拿走的钱直接用这笔钱来冲销就行

影子 追问

2018-12-17 11:57

老板意思说 这笔钱就不入账户了 报销时就先用这笔报销 但是我这边要怎么做

朴老师 解答

2018-12-17 11:58

那你就别做账了，单独记录这笔钱，后面报销的直接用这个就可以了

影子 追问

2018-12-17 12:03

那其他应收款一直给挂起吗？

朴老师 解答

2018-12-17 12:07

最好是其他应收先用这笔钱冲了，如果不行，就用后面给你的钱冲

影子 追问

2018-12-17 12:09

2019年还可以冲吗？

朴老师 解答

2018-12-18 10:34

可以，但是就牵扯汇算清缴了，要用以前年度损益了，直接今年冲了