老师，我们10月开的发票，品名乙开成了甲错了，这个月那张错的发票收回，开了负数发票，又开了一张正确的发票，分录是这样的做的吗：1借：银行存款-11000 贷：主营业务收入-10000 应交税费（销）-1000; 2 结转成本：借：主营业务成本-8500 贷：库存商品甲-8500； 3借：库存商品甲-8500 贷;生产成本-8500 再做正确的1借：银行存款-11000 贷：主营业务收入-10000 应交税费（销）-1000; 2 结转成本：借：主营业务成本8500 贷：库存商品乙8500； 3借：库存商品乙8500 贷;生产成本8500 ，是这样的吗

清风细雨 追问

2018-12-15 15:55

没有入库，只是品名错了，是不是不用结转成本了

郭老师 解答

2018-12-15 15:57

你好，也就是甲没有入库是吧，那你第一次发的第三个分录应该写的

清风细雨 追问

2018-12-15 16:08

都没有出入库，只是把错票收回换了一张正确的

郭老师 解答

2018-12-15 16:14

你好，那你的第三个分录带着，修改第一个，应该是正数不是负数收入

清风细雨 追问

2018-12-15 16:25

负数的做负数收入，更正过的做正数收入，都要借转，是吗

郭老师 解答

2018-12-15 16:28

你好，都要结转的