我看之前的会就是按拔款的银行回单记成本，购买材料的进项票没记账，所得税就按2.5%交，

大秦老师

职称： ,中级会计师

2018-12-15 11:40

你公司可能是核定征收

542362371 追问

2018-12-15 11:51

不是，他是查账征收的，听会计说没成本发票就只能按营改增之前的方式交，他负债表是未分配利润负7百多万，但每这交税都3、4百万

大秦老师解答

2018-12-15 11:55

这个需要结合以前的账簿资料分析

精选问题

老师，公司库存比较大，想减少库存，可以用买赠的方式，问

直接赠送或者报废或者销售答
老师个税能更正申报上月吗？个税申报更正8月.9月可问

10月份把之前漏报的累积申报即可答
建筑业，一般纳税人，企业所得税的税负率是多少？问

增值税税负率3.5%左右所得税税负率3.0%左右答
老师收到出口退税，挂其他应收分录，完整分录是什么问

借，其他应收款、出口退税，贷，应交税费，应交增值税、出口退税。借，银行存款，贷，其他应收款、出口退税答
老师，我们老板有个建筑公司是在事务所代账的，我做问

有风险：个税重复申报需补税、涉虚列成本 / 虚构劳动关系，税务稽查会牵连你；对你影响：补个税、配合调查、影响征信 / 贷款；拒绝借口：“税务系统会预警两处工资，需合并补税，还可能影响公司税务信用和我个人房贷 / 征信，没法提供建筑公司考勤合同，怕被稽查添麻烦”。答

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