送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-12-14 14:18

你好  ,多付的款项今后还会取得发票吗?

小太阳 追问

2018-12-14 14:20

不会,这是2015年的,现在才查出来,想要平账

邹老师 解答

2018-12-14 14:23

你好  借;营业外支出   贷;预付账款等科目

小太阳 追问

2018-12-14 14:23

因为先付款后收到票现在在其他应收款里面,当时没有及时处理

小太阳 追问

2018-12-14 14:26

以前年度的营业外支出是不是直接可以用以前年度损益调整?

邹老师 解答

2018-12-14 14:27

你好,是的
借;以前年度损益调整  贷;其他应收款
可以这样做调整分录

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同学你好 很高兴为你解答 冲销应收账款和收入
2022-01-08 18:10:06
首先,按照实际支付金额16万在应付账款科目上做借方,在银行存款科目上做贷方,记录付款;其次,按照开票金额15万,在固定资产科目上做贷方,在应付账款科目上做借方,记录发票的收入;第三,在多出的1万元上,做凭证,在主营业务收入科目上做借方,在应付账款科目上做贷方,记录因发票金额超出实付金额而多出来的1万元收入。
2023-03-06 15:31:49
处理收汇和实际出口发票金额差额的具体操作步骤如下: 1. 统计收汇金额和实际出口发票金额之间的差额; 2. 同步查询订单记录,关闭与订单有关的运费支出; 3. 根据实际情况可以重新开具出口发票; 4. 进行实体验证,如检查商务合同、出口单证、出库清单等; 5. 及时做好关联记录,并注明差额产生的原因; 6. 按照实际原因,将境外应收账款进行调整。 拓展知识:针对收汇和实际出口发票金额差额,企业需要做到及时记录和周密审核,如重点审核出口发票、出口合同、出口报关单、原产地证书等,确保不违反海关规定,避免由此引发的后果。
2023-02-20 12:50:11
学员朋友您好,按实际支付的金额记账就可以了
2023-04-06 09:57:26
你好,你寄提了100,实际发下去有50吗?只看2023年所属期的,不要管上一年的。
2024-05-23 14:45:58
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