老师 有个很急的问题 我们上月进项税没有认证 我们可以放到本月认证并抵扣吗

小哲 追问

2018-12-13 17:15

但是  税控盘里 显示的是未认证 现在金税三期

我们报税的时候  上面显示的进项税是我们认证完的
本期应缴纳税额就是多出来销项税没有认证的那部分

maize老师 解答

2018-12-13 17:23

啥意思，你们进项税额没认证会在开票盘显示？？？

小哲 追问

2018-12-13 17:24

是的

maize老师 解答

2018-12-13 17:25

你是勾选平台显示吧？没认证不用申报，你申报是你认证了的发票。

小哲 追问

2018-12-13 17:25

是的  现在税控盘跟报税系统直连

maize老师 解答

2018-12-13 17:31

没认证税额做应交税费-待认证进项税额，认证做借应交税费-应交增值税-进项税额贷应交税费-待认证进项税额。

小哲 追问

2018-12-13 17:42

对啊，如果我没有人证，是不是当月就不能抵扣
销项税当月就得多交

maize老师 解答

2018-12-13 17:46

是的，你要是没有认证只能抵扣认证了的发票，没认证不能抵扣，抵扣提前是需要你先去认证。