送心意

玲竹老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2018-12-13 15:06

同学 你好
进项税额留底不需要做分录 继续留待下期抵扣

学习 追问

2018-12-13 15:08

这月抵扣了呀

玲竹老师 解答

2018-12-13 15:09

这个月抵扣了的话 你这个月需要交税么 不需要的话 也不用写分录
如果需要交税
借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷:应交税费——未交增值税

学习 追问

2018-12-13 15:13

记账凭证汇总表不平了

玲竹老师 解答

2018-12-13 15:15

那你记账凭证差额是多少  本月是交税还是不交税

学习 追问

2018-12-13 15:17

本月是交税的,差额就是借方少了这个留抵税额

玲竹老师 解答

2018-12-13 15:19

那请问你本月有没有做我上面这笔分录 或者你上月末有没有做什么分录

学习 追问

2018-12-13 15:19

下面加上去正好

玲竹老师 解答

2018-12-13 15:21

请问你本月有没有做我上面这笔分录 或者你上月留底有没有做什么分录

学习 追问

2018-12-13 15:45

老师就是说上月的留抵税额要做到转出未交增值税是吧

学习 追问

2018-12-13 15:46

上月留抵没做分录

玲竹老师 解答

2018-12-13 15:48

那这个月要交税你有没有做分录

学习 追问

2018-12-13 15:56

做了

玲竹老师 解答

2018-12-13 16:03

也是做的上面样的分录么 照理说的话 应该平的啊

学习 追问

2018-12-13 16:07

要交的增值税做了分录

玲竹老师 解答

2018-12-13 16:12

也是做的 
借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷:应交税费——未交增值税
对吧

学习 追问

2018-12-13 16:13

是的

玲竹老师 解答

2018-12-13 16:14

可以把你上个月的应交税费的明细科目余额跟分录截图看看么  还有这个月的

学习 追问

2018-12-13 16:17

本月销项税-本月进项税-上期留抵税额=本期应交增值税,对吧

玲竹老师 解答

2018-12-13 16:19

对的 本期应交增值税=本月销项税-本月进项税-上期留抵税额

学习 追问

2018-12-13 16:28

留抵的2633.31不加上汇总表平的

玲竹老师 解答

2018-12-13 16:33

如果你不加上有别的影响么

学习 追问

2018-12-13 16:39

没有
就是留抵税额了

玲竹老师 解答

2018-12-13 16:41

那留底税额本身就不应该做到这个月的汇总表的

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您好!留底税额不需要单独做分录。
2020-06-16 11:29:34
同学 你好 进项税额留底不需要做分录 继续留待下期抵扣
2018-12-13 15:06:59
借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(结转未交增值税)
2017-08-01 13:09:19
你好 留底税额不需要做分录
2019-05-06 15:42:59
你好,期末有留抵税额,结转的分录是  借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)
2022-04-10 17:36:49
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