老师请问 上月留抵税额2633.31，这月怎么做这个分录？

学习 追问

2018-12-13 15:08

这月抵扣了呀

bamboo老师 解答

2018-12-13 15:09

这个月抵扣了的话 你这个月需要交税么 不需要的话 也不用写分录
如果需要交税
借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷：应交税费——未交增值税

学习 追问

2018-12-13 15:13

记账凭证汇总表不平了

bamboo老师 解答

2018-12-13 15:15

那你记账凭证差额是多少  本月是交税还是不交税

学习 追问

2018-12-13 15:17

本月是交税的，差额就是借方少了这个留抵税额

bamboo老师 解答

2018-12-13 15:19

那请问你本月有没有做我上面这笔分录 或者你上月末有没有做什么分录

学习 追问

2018-12-13 15:19

下面加上去正好

bamboo老师 解答

2018-12-13 15:21

请问你本月有没有做我上面这笔分录 或者你上月留底有没有做什么分录

学习 追问

2018-12-13 15:45

老师就是说上月的留抵税额要做到转出未交增值税是吧

学习 追问

2018-12-13 15:46

上月留抵没做分录

bamboo老师 解答

2018-12-13 15:48

那这个月要交税你有没有做分录

学习 追问

2018-12-13 15:56

做了

bamboo老师 解答

2018-12-13 16:03

也是做的上面样的分录么 照理说的话 应该平的啊

学习 追问

2018-12-13 16:07

要交的增值税做了分录

bamboo老师 解答

2018-12-13 16:12

也是做的 
借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷：应交税费——未交增值税
对吧

学习 追问

2018-12-13 16:13

是的

bamboo老师 解答

2018-12-13 16:14

可以把你上个月的应交税费的明细科目余额跟分录截图看看么  还有这个月的

学习 追问

2018-12-13 16:17

本月销项税-本月进项税-上期留抵税额=本期应交增值税，对吧

bamboo老师 解答

2018-12-13 16:19

对的 本期应交增值税=本月销项税-本月进项税-上期留抵税额

学习 追问

2018-12-13 16:28

留抵的2633.31不加上汇总表平的

bamboo老师 解答

2018-12-13 16:33

如果你不加上有别的影响么

学习 追问

2018-12-13 16:39

没有
就是留抵税额了

bamboo老师 解答

2018-12-13 16:41

那留底税额本身就不应该做到这个月的汇总表的