我公司替别人交社保公积金个税，费用全部个人承担，我公司不发他工资，怎么账务处理呢，未发的这部分工资怎么办

HN 追问

2018-12-13 10:32

因为产生个税，工资表已经做了计提

HN 追问

2018-12-13 10:33

这样账上会一直挂着应付工资

徐阿富老师 解答

2018-12-13 10:34

你好，工资都不发怎么会有个税？

HN 追问

2018-12-13 10:37

之前遗留的问题，可能是员工的家属想交个税，就给他申报了

徐阿富老师 解答

2018-12-13 10:39

你好，这个不来就不规范的，那么1，做好工资发了   2，以后规范起来     3，如果没办法发给，那么计提工资年底冲回。

HN 追问

2018-12-13 10:39

现在看看有什么办法怎么把这个科目处理一下

HN 追问

2018-12-13 10:41

想这种如果有想再交个税的情况我们应该怎么处理呢

徐阿富老师 解答

2018-12-13 10:42

你好，我上面的三点应该是把你这个问题都说到了吧？

HN 追问

2018-12-13 10:43

说的很全面，谢谢老师

徐阿富老师 解答

2018-12-13 10:45

恩，祝你成功。结束时麻烦给我五星评价，谢谢

HN 追问

2018-12-13 10:51

对了，还有一个问题，再咨询您一下，如果把这部分费用冲回，老板不同意，他想冲员工的一部分借款，这样的话风险是不是很大，会涉及所得税调增的问题

HN 追问

2018-12-13 10:51

还有员工借款所产生的个税

徐阿富老师 解答

2018-12-13 10:52

你好，这个有风险的，工资是甲的却抵乙的借款。查到要调增的

HN 追问

2018-12-13 10:54

现在有个问题是说服不了老板

徐阿富老师 解答

2018-12-13 10:55

你好，那只能按照老板意思来做，财务就这样，只能做自己该做的

HN 追问

2018-12-13 11:01

行吧，明白了，谢谢老师

徐阿富老师 解答

2018-12-13 11:03

不客气，祝你顺利，请为我五星评价，谢谢