老师，我问下，我们酒店店长的工资是总公司发的，我们分公司从一月开始就没计提，也没有报个税，最后总公司从分公司账上扣走店长的工资，那我们分公司这块咋做账

蓝ྀღ朋友࿐ 追问

2018-12-13 08:51

那总公司那边发了，又从我们分公司账上扣了，这也算是工资啊

暖暖老师 解答

2018-12-13 08:54

对
走费用挂往来不就可以吗？
类似总公司代发他的工资

蓝ྀღ朋友࿐ 追问

2018-12-13 09:14

那分公司不用做这一笔吗，难道一直挂往来

暖暖老师 解答

2018-12-13 09:17

不是的
计提时
借：管理费用-工资
贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
贷：其他应付款-代付工资
扣款时
借：其他应付款-代付工资
贷：银行存款

蓝ྀღ朋友࿐ 追问

2018-12-13 09:23

那我个税还用补报不

暖暖老师 解答

2018-12-13 09:23

当然了，属于你们的员工再计提上个税就可以了