老总在本酒店吃饭消费，要做收入吗？分录怎么做

香香 追问

2018-12-11 17:01

嗯

香香 追问

2018-12-11 17:01

不用给钱

郭老师 解答

2018-12-11 17:02

你好，福利费，借管理费用贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷主营业务收入应交税费

香香 追问

2018-12-11 19:44

我们这样做的分录：
借库存商品，贷应付账款，
借招待费用，贷主营收入
借营业成本，贷库存商品
这样做成本增加，费用也增加，是不是不对呀？

香香 追问

2018-12-11 19:44

不是

香香 追问

2018-12-11 19:46

借库存商品，贷应付账款，
借应付账款，贷银行存款
借招待费，贷主营收入
借营业成本，贷库存商品

香香 追问

2018-12-11 19:47

老板消费的商品是这样做的分录，营业成本费用都增加是不是不对呀？

郭老师 解答

2018-12-11 20:10

你好，你老总的不能做招待费，如果你单位招待客人的可以，他请客吃饭的或者他个人的就是福利费

香香 追问

2018-12-11 20:16

哦，写的是政务费，那不管是是什么费，成本及费用都是双重了损益增加了，这没毛病吧？

郭老师 解答

2018-12-11 20:33

你好，可以的，你也是确认了收入

香香 追问

2018-12-12 09:00

请问总经理在本餐厅消费，借其他应收，贷营业成本可以吗

香香 追问

2018-12-12 09:00

应该是贷收入吧，假设是借应收的话

郭老师 解答

2018-12-12 09:02

你好，需要确认收入的

香香 追问

2018-12-12 09:03

只收成本呢

香香 追问

2018-12-12 09:03

只收成本，我们就减少成本红冲成本可以吧

郭老师 解答

2018-12-12 09:03

你好，那也是收入，只不过你的收入和成本一样，没利润

香香 追问

2018-12-12 09:04

也是要贷其他业务收入？

郭老师 解答

2018-12-12 09:05

你好，主营是餐饮，这就是你的主营业务收入

香香 追问

2018-12-12 09:06

其实减少成本应该也是一样，减少成本，所得就增加了

郭老师 解答

2018-12-12 09:07

涉及到增值税的，你要确认了成本，进项需要转出来，不能抵扣