拿到税控盘发票怎么做账？

小雁 追问

2018-12-11 11:54

己缴纳480元，但是还没有拿到税控盘，因为风险没解除。

maize老师 解答

2018-12-11 11:56

购入金税盘和报税盘时，
  借：管理费用480
    贷：银行存款/现金480
抵减增值税税额，
  借：应交税费——应交增值税（减免税款）480
借：管理费用 -480
做这个就可以，先做分录。

小雁 追问

2018-12-11 13:07

可是我现在没有金销项税额要抵扣的呀

小雁 追问

2018-12-11 13:07

可是我现在没有销项税额要抵扣的呀

maize老师 解答

2018-12-11 13:09

没有不能抵扣，你可以挂着等需要抵扣的时候再抵扣。购入金税盘和报税盘时，
  借：管理费用480
    贷：银行存款/现金480

小雁 追问

2018-12-11 13:11

要抵减增值税税额我再做这步吗，现在不用做这步吧
  借：应交税费——应交增值税（减免税款）480
借：管理费用 -480
做这个就可以，先做分录。

maize老师 解答

2018-12-11 13:11

是的，后面这个先不做，等抵减的时候再做。

小雁 追问

2018-12-11 13:13

好的，票面上是金税盘200，维护费280

maize老师 解答

2018-12-11 13:14

一起做480就可以，管理费用-办公费。

小雁 追问

2018-12-11 14:02

老师，实收资本我都没申报印花税，怎么办?

maize老师 解答

2018-12-11 14:04

是几时到账的？没有申报就补上。

小雁 追问

2018-12-11 14:27

9月到账的也有，10月也有

小雁 追问

2018-12-11 14:28

申报时要拿什么资料申报，或是帖什么单据在凭证后面

maize老师 解答

2018-12-11 14:28

你现在一起申报，这个是可以减半征收减免优惠你选择财税2018.50

小雁 追问

2018-12-11 14:38

实收资本的征收品目是什么?

maize老师 解答

2018-12-11 14:40

选择下面这个营业账薄就可以。

小雁 追问

2018-12-11 15:05

这样吗?

maize老师 解答

2018-12-11 15:12

选择是营业账薄就可以，不是其他营业账薄。

小雁 追问

2018-12-11 15:24

这里的选哪个。

maize老师 解答

2018-12-11 15:27

营业账薄你选择这个就是。

小雁 追问

2018-12-11 16:10

我问税局，税局客服说是资金账簿。

小雁 追问

2018-12-11 16:10

你说的减半征收是这个吗

maize老师 解答

2018-12-11 16:11

是的，是营业账薄。是减半征收你选择这个。

小雁 追问

2018-12-11 16:15

你说的营业账簿过时了，现在是资金账簿

maize老师 解答

2018-12-11 16:18

恩，那你选择资金账薄这个申报。

小雁 追问

2018-12-11 16:19

我还没学过实收资本要缴纳印花税的，真的要申报吗

maize老师 解答

2018-12-11 16:20

上面不是有文件和图吗？你可以去百度下印花税。