小规模纳税人销售发生的应交增值税，月末要结转吗？

优然mindy 追问

2018-12-07 16:45

不是，是季报得

优然mindy 追问

2018-12-07 16:45

我看7-9还有贷方结余啊？

郭老师 解答

2018-12-07 16:46

你好，季报季度末的那个月结转就可以
7-9月的可以这个月补结转

优然mindy 追问

2018-12-07 16:47

怎么做分录

郭老师 解答

2018-12-07 16:49

你好，不交税借应交税费-应交增值税贷营业外收入

优然mindy 追问

2018-12-07 16:50

好的

郭老师 解答

2018-12-07 16:51

你好，不用客气的