老师，我们销售产品给a公司，a公司现在帮我们承担一半模具费，要我们开票给他，开的是模具费，比如这套模具费要20000，a公司就承担1万块，请问这个怎么做分录

郡主 追问

2018-12-07 13:23

这个模具不是我们公司主营业务收入

郡主 追问

2018-12-07 13:25

我们公司生产加工的产品会用到这些外购模具或自制模具辅助完成制作产品

郡主 追问

2018-12-07 13:26

然后这些外购模具，是入固定资产，分五年折旧

郡主 追问

2018-12-07 13:27

现在我们销售产品给a公司，a公司愿意分担一半我们这所有的模具费

小杨老师 解答

2018-12-07 13:32

是啊，你开了发票就需要确定收入的。你可以让模具供应商那里直接分开开，开你们一万，开A公司一万

郡主 追问

2018-12-07 13:33

a公司不开票给我们的，就是我们开票过去给他们，就是开那一半的钱

小杨老师 解答

2018-12-07 13:34

是的了，你们开票给A公司，你们就要做收入了

郡主 追问

2018-12-07 13:35

问题这笔钱我放什么科目？其他业务收入吗？还是说这费用直接会冲减我当初入库固定资产，要调整模具入账金蝶和折旧期？

小杨老师 解答

2018-12-07 13:38

是的，这笔钱你们要确定收入，借：银行存款，贷：其他业务收入，应交税费 ，结转成本，应该是冲你们的固定资产，如果你们觉得麻烦不冲固定资产，就没有成本

郡主 追问

2018-12-07 14:48

确认收入，然后修改固定资产模具总额和折旧期？

小杨老师 解答

2018-12-07 15:10

只用修改固定资产的总额，和折旧金额，不需要修改折旧日期的，