老师,您好,我想咨询您一下,我公司在本公司的基本账户购买了中银日积月累-日计划(对公)的理财产品,我现在银行回单有 申购,赎回,红利这几个回单,请问我该怎么做会计分录呢?谢谢

刘
于2018-12-07 09:35 发布 2959次浏览
- 送心意
阿水老师
职称: 注册会计师,税务师,初级会计师
2018-12-07 09:41
学员你好,
一般购买理财产品是会划转到其他账户的,所以你账务上也要设一个新户。
同时,也要看该理财产品是定期的还是可以随时支取的,进行账务处理。
如果是短期性质,随时可以赎回的,个人认为应属于现金及现金等价物。
账务处理:
借:其他货币资金-理财产品
贷:银行存款--基本户
兑付时:
借:银行存款--基本户
贷:其他货币资金-理财产品
财务费用--利息收入
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填涵证基准日理财产品持有的理财产品。
2023-04-25 10:43:31
你好; 你们每天都有记录的 ; 按月来做 确定利息 ; 挂应收利息处理 借应收利息贷 投资收益 确定
2022-04-18 15:39:25
同学你好
是非保本的吧
2022-04-18 13:53:01
您好!借:交易性金融资产 贷:银行存款 利息收入,借:银行存款,贷:投资收益,到期赎回收,根据收益情况做账务处理:借:银行存款 贷:投资收益 贷:交易性金融资产
2023-02-20 15:04:22
您好,您好,申购时,借:其他货币资金-理财产品,贷:银行存款,分红,借:银行存款,贷:投资收益,应收税费-应交增值税。赎回,借:银行存款,贷:其他货币资金-理财产品
2023-09-14 15:59:20
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