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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-12-06 21:50

你好，增值税=40万/1.03*3%
城建税=增值税*7%或5%
教育费附加=增值税*3%
地方教育费附加=增值税*2%
企业所得税利润总额的25%，如果是小型微利企业，按10%的税率

🎼 追问

2018-12-06 22:02

每个月有三万是免税的额度怎么算40万？

邹老师 解答

2018-12-07 08:10

你好，你这个40万是年度收入？

🎼 追问

2018-12-07 13:33

不是是一笔收入

🎼 追问

2018-12-07 13:35

是本月的一次开票额度。超出了每月30000的免税优惠

邹老师 解答

2018-12-07 13:42

你好，那税款就是这样计算的 
你好，增值税=40万/1.03*3%
城建税=增值税*7%或5%
教育费附加=增值税*3%
地方教育费附加=增值税*2%
企业所得税利润总额的25%，如果是小型微利企业，按10%的税率

🎼 追问

2018-12-07 13:44

不是30000免增值税，370000正常纳税吗？    优惠没了？

邹老师 解答

2018-12-07 13:47

你好，超过3万，就需要全额缴纳增值税的，而不是只对超过部分的37万计算纳税

🎼 追问

2018-12-07 13:48

这个月开票都是全款纳税了

邹老师 解答

2018-12-07 13:52

你好，是的，超过3万，是全额缴纳增值税的

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你好，增值税=40万/1.03*3% 城建税=增值税*7%或5% 教育费附加=增值税*3% 地方教育费附加=增值税*2% 企业所得税利润总额的25%，如果是小型微利企业，按10%的税率
2018-12-06 21:50:20
您好，申报增值税金额是不含税金额，申报企业所得税金额是含税金额。
2018-04-16 22:33:12
你好，你的税率是多少？
2019-06-27 18:30:59
增值税=不含税开票金额*税率 企业所得税=利润总额*企业所得税税率
2023-08-17 10:41:15
你好，符合企业所得税的小型微利企业条件吗？ 利润是多少呢？
2020-07-06 17:42:25
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