我公司是代理会计做账的，这两天我发现其他应付款里，个人应付余额达到了100多万，这样有什么税务风险吗

佟老师 解答

2018-12-04 11:38

会计把用来现金报销的增值税发票，全部做成应收账款了
报销应付的发票计入应收了？
这些是你企业真实发生的吗

佟老师 解答

2018-12-04 11:44

那要把重复做账的发票都冲红

佟老师 解答

2018-12-04 11:49

那你直接调整应收和应付科目就行了

佟老师 解答

2018-12-04 11:52

上个月把这种应付的增票账款，全部调整为现金，都计入了其他应付个人账款？

是调整到其他应付款里还是现金科目里了

佟老师 解答

2018-12-04 12:11

然后就是有钱后就一笔一笔支付就可以了

佟老师 解答

2018-12-04 12:26

那你要看这个其他应付款的构成是不是都是真实业务发生，、是企业没有钱就一直没有支付

111 追问

2018-12-04 11:35

造成这个的原因是，会计把用来现金报销的增值税发票，全部做成应收账款了，这两天调整为现金支付后，就出现了这种应付个人账款100多万的情况

111 追问

2018-12-04 11:42

她实际上是重复做账了，增值税的这些票，其实已经包含在应付报销的金额里了，我们这样还要怎么调啊？

111 追问

2018-12-04 11:47

这个情况是真实的，报销应付的发票计入应收了----报销计入应付账款，不是应收，有2-3年了

111 追问

2018-12-04 11:51

上个月把这种应付的增票账款，全部调整为现金，都计入了其他应付个人账款，如果再进行红冲调整，也是可以的吗？

111 追问

2018-12-04 12:11

调整到其他应付款里的员工应付，然后该怎么弄呢

111 追问

2018-12-04 12:24

不明白！发现其他应付款里，个人应付余额达到了100多万，这样有什么税务风险吗，到底应该如何做呢