老师 主营业务成本的金额从哪里得来的呢？之前都是外账做的，现在要自己做，但是成本这块的金额我如何得知呢？公司也没用统计进销存呢，难道我要一个个去核对产品查成本吗？

曹 追问

2018-12-03 19:26

没有呢

曹 追问

2018-12-03 19:27

之前都是外账做的，我都不知道她主营业务成本是如何确定金额的，搞不懂

桂龙老师 解答

2018-12-03 20:18

公司主要是做什么业务的？他们也有可能是根据入购货发票来确定成本。

曹 追问

2018-12-03 20:25

购货发票确认成本？你说的是用进项来确认成本吗？可以这样做吗？

曹 追问

2018-12-03 20:26

我们公司有生产型的，有销售型的，还有高新技术型的，有3个公司

桂龙老师 解答

2018-12-03 20:33

对啊，用进项发票复印件来做结转成本的依据，这样也解释的过去。公司为了节约成本，财务环节建设不完善，省略了出入库这一环节，为了有结转成本的依据，也只能这么做了。
以前是外帐公司做的，应该会移交会计凭证。

曹 追问

2018-12-03 21:09

好的，谢谢老师

曹 追问

2018-12-03 21:10

一般正规的结转，是如何来做的呢？

曹 追问

2018-12-03 21:10

一般正规的结转，是如何来做的呢？

桂龙老师 解答

2018-12-03 21:13

首先根据购货清单填制入库单，办理入库手续。货物出售时填制出库单，办理出库手续，出库后开票给对方，并确认收入。并结转成本。

曹 追问

2018-12-03 21:14

这个要仓库专门有人来处理吧

曹 追问

2018-12-03 21:34

外账做的凭证都在公司，但是结转，他后面没有附任何依据呢

桂龙老师 解答

2018-12-03 21:37

财务建设比较完善的情况下是这样。外帐公司不附已经是过去了，与你无关，你做好你的工作就好，尽量让公司把相关单据收集完整，凭单据做帐。

曹 追问

2018-12-03 21:39

那我12月份案什么来结转成本呢，老师，按进项吗？

桂龙老师 解答

2018-12-03 21:51

是啊，你看看进项那里有多少进来，月底没有库存的话，就把购进的全部结转成本。

曹 追问

2018-12-03 22:05

好的。谢谢老师，辛苦了

桂龙老师 解答

2018-12-03 22:10

同学不客气，解答完了就不用回复了。要不我总是挂着问题，谢谢? 。