我公司是在4月份成立的，4月-7月份都是小规模纳税人，在8月份开始升级为一般纳税人。那么老师我想请问下，我4月-7月是按小规模纳税人零申报的，8月份到现在12月份按一般纳税人零申报的话。我是算零申报了多少个月？是从升级为一般纳税人开始算还是从成立时间开始算？因为我见很多税务文章都说连续零申报会对公司有影响。

 莫 追问

2018-12-03 11:06

那我这个月继续零申报税务上有没有问题?公司确实上是没有销售收入的，但是有进项发票，在9月份勾选认证了1811.57的税额，在10月份时勾选75724.41元税额，都作为留底税额了，那我这个月要不要勾选认证所属期11月份的进项发票呢?(有一万多税额）

文文老师 解答

2018-12-03 11:07

确实是没有收入，没关系。
留抵税额较多了，11月份的可下月认证。

 莫 追问

2018-12-03 11:09

一直都没有开出销项发票，我要一直留底到开出销项发票再做抵扣吗？如果到那时我留底的进项税额大于销项税额，我又应该怎么做？

 莫 追问

2018-12-03 11:13

您是说我这个月不认证所属期11月份的进项票吗？留到1月份再认证勾选作为所属期12月的？

文文老师 解答

2018-12-03 11:16

是的，留到1月份再认证勾选作为所属期12月的
留底的进项税额大于销项税额，仍然会形成留抵。

 莫 追问

2018-12-03 11:21

我这个月勾选认证和下个月再勾选认证有什么区别吗？

文文老师 解答

2018-12-03 11:32

减少留抵税额，减少关注度

 莫 追问

2018-12-03 11:40

我前面连续抵扣了两个月，我这个月不认证抵扣没问题吗？

 莫 追问

2018-12-03 11:42

哪我要如何申报增值税？如何填写申报单？

文文老师 解答

2018-12-03 11:48

和以往一样正常申报，若没有收入与进项，本月数据均填0，本月不认证抵扣没问题。

 莫 追问

2018-12-03 14:27

那我直接点击申报，然后报税吗？上期留底那里是自动生成的吗    不用我手输吧？

文文老师 解答

2018-12-03 15:21

上期留底那里需要手工输入。

 莫 追问

2018-12-03 15:43

是因为我这次没有认证抵扣才不会生成的吗？还是说说一直都是要手工输入？因为我之前都是直接就生成的了

文文老师 解答

2018-12-03 15:45

如果是直接生成的，就会一直生成下去。
我一直是手工输入的。
这个关系不大，报税时，留意下数据是否有，是否正确即可。

 莫 追问

2018-12-03 15:45

嗯  好   谢谢

文文老师 解答

2018-12-03 15:49

不用谢，有帮到你就好