老师。小规模进项开普票怎么做分录？ 还有收入分录`怎么做

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-03 10:30

邹老师，帮下忙，老板想让我统计一下今年利润，我们这个总部没资金，出费用都是由某些部门先垫付，然后总部再找所有部门收费用，算他们的成本。有的科目实际付出多少就找他们收多少钱，有的科目收的钱会比付的多，这个该怎么做分录？

邹刚得老师 解答

2018-12-03 10:32

同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答。

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-03 10:37

老板想让我统计一下今年利润，我们这个总部没资金，出费用都是由某些部门先垫付，然后总部再找所有部门收费用，算他们的成本。有的科目实际付出多少就找他们收多少钱，有的科目收的钱会比付的多，这个该怎么做分录？？？？？？？

邹刚得老师 解答

2018-12-03 10:40

你好
费用部门先垫付  借；管理费用等科目  贷；其他应付款——某某部门
这个费用应当是支付给某个部门，而不是找部门收这个费用，那部门不得亏大了，垫付了公司不但不给，还要收取一次