我们公司是一般纳税人，制作防火窗！车间有单子的情况下，包给一个包工头！平时如果没有单子就只有几个管理人员和后勤财务！ 现在包工头制作好了一批货，款为30万 未付！ 请问怎么写分录？

浅浅笑 追问

2018-12-01 14:46

王老师，您好！能再次追问个问题吗？

浅浅笑 追问

2018-12-01 14:49

老师，今天中午有人问了我一个问题，彻底把我问蒙圈了！
问:客户买我的多着的发票，也就是说本来货款是5万，但是他给我公户打8万！开个8万的发票！多余的3万我收他12个点！
其中，我的进项也是买的我的客户的，10个点！
请问，我是赚了还是赔了！
我到底收几个点的税费是不赚不赔？
虽然这样开发票违规，但是偶尔一次！请老师理解！

王雁鸣老师 解答

2018-12-01 14:49

您好，可以的，没问题，您提问吧。

浅浅笑 追问

2018-12-01 14:50

就是上面那个问题！(O_O)？

王雁鸣老师 解答

2018-12-01 14:55

您好，是的，违规的事情，学堂现在要求老师不能回答了，但是既然您提问了，我也只能勉强给您解答，希望以后不要做这样的事情，如果您收对方12个点，您的进项也是这样来的，您出的是10个点，那您是赚的。如果出几个点，就收几个点，就是不赚不赔的。

浅浅笑 追问

2018-12-01 15:01

非常感谢老师，这个和企业所得税有没有关系！

王雁鸣老师 解答

2018-12-01 15:03

您好，不客气，如果进出都是3万元，就没有关系的，如果有差额的话，就有关系的。

浅浅笑 追问

2018-12-01 15:06

麻烦老师，您能帮我讲解一下吗，有差额的关系！新手上路，麻烦老师了！

王雁鸣老师 解答

2018-12-01 15:12

您好，按一般纳税人来说，如果有差额的话，比如您多给对方开具发票不含税价是3万元，您的进项不含税价是2万元，那么您的利润相当于是1万元，这样的话，在不考虑其他成本费用的情况下，这个1万元就需要按25%交企业所得税了，相当于多支出2500元的企业所得税，收对方的税点时，就要加上这个2500元，才不赔钱的。

浅浅笑 追问

2018-12-01 15:14

(⊙o⊙)哦好的！我仔细理解理解！

王雁鸣老师 解答

2018-12-01 15:16

您好，好的，您再理解理解吧，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。