老师 前面几个月一产品销售当作赠送 营业外收入入账处理，现在对方又把增值税发票开过来了这个该怎么处理账目

DL 追问

2018-11-30 10:18

只是补发票，没付款

佟老师 解答

2018-11-30 10:20

那你就把发票贴到原分录里就可以了

DL 追问

2018-11-30 10:22

之前的开出去的销项发票是分成好几次开的，我最开始几次都是做赠送入账，后面几次就挂帐暂估入库了

佟老师 解答

2018-11-30 10:25

可以找个金额大的贴到后面，其他的用复印件标注一下原件在哪张凭证

DL 追问

2018-11-30 10:27

暂估这几个凭证，怎么平帐，还是入到营业外收入？

佟老师 解答

2018-11-30 10:28

暂估你可以红字冲回，按照实际金额重新计入借：库存商品
                                                                      贷：营业外收入

DL 追问

2018-11-30 10:47

暂估的帐到12月底是要平掉吗，我们厂家进账票欠太多了，我们每个月都是挂帐，交税

佟老师 解答

2018-11-30 10:50

不是，谁给你开票了你就平掉

DL 追问

2018-11-30 10:53

住宿费专用发票都需要认证吗，过期了不认证行不行，直接做费用票用

佟老师 解答

2018-11-30 10:58

不可以的，要认证后做进项转出