旅游公司支付前欠的租车费（计入成本），支付未收到发票时怎么做会计分录呢？收到发票又怎么做呢？

烂漫的乐曲 追问

2018-11-29 11:47

那应付账款呢？不是旅游回来就确认收入和成本吗

bamboo老师 解答

2018-11-29 11:49

先付款的计入预付账款 可以不通过应服务账款核算了 
上面已经确认成本了 
收入你开发票的时候才确认啊

烂漫的乐曲 追问

2018-11-29 11:51

旅游回来确认收入成本: 
借:主营业务成本 
贷:应付账款 
支付租车费未收到发票: 
借:预付账款 
贷:银行存款 
收到发票: 
借:应付账款 
贷:预付账款 
这样做可以吗？

bamboo老师 解答

2018-11-29 11:53

这样做也可以 应付跟预付对冲