原会计做预收款计入，应收账款贷方，现想做调整到预收账款贷方，做借:应收账款-甲公司 1万 贷:预收账款-甲公司 1万 可以吗？

usrrt 追问

2018-11-27 12:02

原来那样做也对着吧？

徐阿富老师 解答

2018-11-27 12:20

你好，不设预收账款的可以计入应收账款贷方科目的

usrrt 追问

2018-11-27 16:01

老师:两个科目都设的话，预收款计入预收账款好点吧？如果预收1万，后开发票3万，应收2万。分录:借:预收账款3万     贷:主营业务收入   29126.21  元 贷:应交税费-应交增值税  873.786元    对吗？还是借:预收账款  1万   借:应收账款  2万  ？

徐阿富老师 解答

2018-11-27 16:02

你好，开票先通过应收账款  然后再互转，借预收账款   贷应收账款，这样便于查账

usrrt 追问

2018-11-27 16:08

老师:是不是每月末做一次应收，预收结转？还是，每发生一笔结转一笔？

徐阿富老师 解答

2018-11-27 16:12

你好，最好是做一笔转一笔，不会错，也可以月末一起转

usrrt 追问

2018-11-27 16:23

谢谢老师

徐阿富老师 解答

2018-11-27 16:26

不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢