挂在其他应付款，单位往来的这种，发票现在来了要怎么做这比帐，是冲吗

peach 追问

2018-11-27 09:14

peach 追问

2018-11-27 09:15

这是之前的会计做的，

佟老师 解答

2018-11-27 09:18

之前的分录做错了

peach 追问

2018-11-27 09:18

那我要怎么做，老师我是个新手

佟老师 解答

2018-11-27 09:23

做一笔调整分录 
借：预付账款 
、  贷：其他应付款

peach 追问

2018-11-27 09:24

需要做转发票入账吗

佟老师 解答

2018-11-27 09:26

先做这笔，在做借：费用 
                            应交税费-应交增值税（进项税额） 
                            贷：预付 
看看你的费用是否可以抵扣

peach 追问

2018-11-27 09:28

我们增值税是免的，之前的从来没做过进项税额。

peach 追问

2018-11-27 09:29

我还是没太看懂

佟老师 解答

2018-11-27 09:29

那就都计入到费用账户

peach 追问

2018-11-27 09:32

借预付账款，贷其他应付款吗

佟老师 解答

2018-11-27 09:34

在做借：费用 
 
贷：预付 
就是没这笔进项，直接做入费用科目