接手的新公司，其他应收是负数，其他应付也是负数。这但前会计在资产负债表重新填写其他数都是正数。刚接手的，如果后面我不像前会计那样改资产负债表数，照实的写上其他应收负数50多万，其他应付负数70多万？这样的资产负责表提交会有什么后果？如果单独写入资产负债表其他数，调整是什么后果？

小贾老师 解答

2018-11-22 23:40

如果你自己不在报表中重分类调整，审计师也会调整

小贾老师 解答

2018-11-22 23:40

第二个问题不明白

小白 追问

2018-11-22 23:46

前会计的资产负债表和科目余额表，明细表的数都是不一致的。资产负债表是另外的数额，另外填写的。是不是后面我也得跟着他这么做？因为其他应收还有其他应付都是不可以为负数的，如果资产负债表里面出现负数是不是过不了审计那里？

小白 追问

2018-11-22 23:47

资产负债表里面的其他应收是负数的是不是过不了？还有其他应付款也是负数

小白 追问

2018-11-22 23:50

前会计的资产负债表余额和科目余额表的余额，明细表的余额数不一致的。资产负债表是另外的数额，另外填写的。是不是后面我也得跟着他这么做？因为其他应收还有其他应付都是不可以为负数的，如果资产负债表里面出现负数是不是过不了审计那里？

小贾老师 解答

2018-11-23 05:58

对，要重分类，把其他应收款贷方余额重分类到其他应付款；其他应付款借方余额重分类到其他应收款。科目余额表和明细账负数没问题，但报表要按准则列报