老师，这道题有些不懂，4中不是有60%的销项税额吗？为何不加上，

bamboo老师 解答

2018-11-19 20:29

同学 你好
原材料购进全额抵减了5.1
不动产进项分两年抵扣 第一年抵扣60% 第二年抵扣40%
所以有个5.1*0.4进项税额转出 留待第十三个月抵扣

聪明的小脑瓜子 追问

2018-11-19 20:41

这我知道，我问的是那60%为啥不加呢

bamboo老师 解答

2018-11-19 20:43

已经抵扣了5.1 再加不是多了么

聪明的小脑瓜子 追问

2018-11-19 21:11

+上的5.1不是小1中的5.1吗

bamboo老师 解答

2018-11-19 21:13

是小1中的5.1啊 怎么了

聪明的小脑瓜子 追问

2018-11-19 21:15

还有5中管理不善造成的，销项税额1.7不是应该转出，记到借方吗

bamboo老师 解答

2018-11-19 21:20

同学 你好  我这里没看见5
如果是管理不善造成的，销项税额1.7是应该转出，记到借方 所以应纳税额+1.7了

聪明的小脑瓜子 追问

2018-11-19 21:22

最后一张是5

聪明的小脑瓜子 追问

2018-11-19 21:24

可是这道题中的1.7按它的意思应该是把1.7放到贷方了

聪明的小脑瓜子 追问

2018-11-19 21:25

这个

bamboo老师 解答

2018-11-19 21:29

这题问的要纳税 
进项转出就应交税所以+1.7

聪明的小脑瓜子 追问

2018-11-19 21:35

管理不善造成的原材料损失，不应该是销项税额吗？怎么是进项税额呢？

bamboo老师 解答

2018-11-19 21:40

管理不善造成的原材料损失是做进项税额转出 
刚开始是抵扣 但是后来要转出 不是销项