一般纳税人收到专票，认证完发现对方公司有问题。又把进项税转出了。现在账怎么处理

娃娃 追问

2018-11-16 14:27

老师那我当时收到发票挂的往来怎么处理。借：原材料  应交税费――进项税 贷：应付账款

辜老师 解答

2018-11-16 14:28

那你现在进项税转出就是，借：原材料  贷：应交税费—应交增值税—进项税转出

娃娃 追问

2018-11-16 14:30

那应付账款呢，我们不想和他们合作了。他们是先开的发票。现在让对方把发票冲红。也找不到他们对方的人了

辜老师 解答

2018-11-16 14:35

你材料进来了，发票也到了，肯定要确认应付账款，如果对方不要求支付了，可以转营业外收入

娃娃 追问

2018-11-16 14:45

谢谢老师

辜老师 解答

2018-11-16 14:51

好的，客气，帮到你就好