汇算清缴，发现所得税多交了，应该怎么地税？是怎样的流程？

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2018-11-16 10:31

汇算清缴中，填企业所得税补亏明细表，能有数据可结转以后年度弥补亏损额，是不是就相当于放以后年度抵扣了？

徐阿富老师 解答

2018-11-16 10:33

你好，是的，有个弥补亏损表的，可以留以后年度弥补

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2018-11-16 10:40

是不是一般都建议放以后年度抵扣？

徐阿富老师 解答

2018-11-16 10:44

你好，这个亏损本来就允许弥补的

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2018-11-16 10:48

填了汇算清缴那张表就可以了，不需要去税务局了吧？

徐阿富老师 解答

2018-11-16 10:53

你好，不用去税局的、

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2018-11-16 10:54

去年第四季的所得税，做在18年计提并扣款了，借:所得税 贷:应交税-企业所得税。借:应交税-企业所得税 贷:银行存款 请问是否需要一定做以前年度调整？

徐阿富老师 解答

2018-11-16 11:00

你好，可以直接借利润分配科目的

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2018-11-16 11:01

老师应该如何做呢？能详细一点吗？

徐阿富老师 解答

2018-11-16 11:06

你好，你可以不用去计提，付款时可以直接借利润分配-未分配利润   贷银行存款    就好